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标题: 免费关于退税的专业知识贡献和咨询 [打印本页]
作者: lengyi3211    时间: 2011-6-21 10:06
标题: 免费关于退税的专业知识贡献和咨询
仅供参考,　不负担任何相关的法律责任.　政策每年都在变，以下的内容全部是和2011 税务相关的，请勿对照入座！谢谢！

一直直接间接地从事个人退税事务有2年以上的经验，再加上之前学校里学的税法，和业余时间又充电学的税务知识，相信对于在这边生活和政府税务局打交道，这些基本的必备的知识是不可少的。

有需要退税信息可免费提供咨询，
http://www.auzoom.com/bbs/thread-29139-1-1.html 可参考这个网址的信息。

所有的海外留学生和457签证的持有者可以申请medicare levy examption certificate, 这将帮助您节省不少，由于ETAX只是针对澳洲人的软件，在医疗保险这方面也是，忽略了小群体的利益，必须通过申请才可以免掉的。  

而我就第二点展开说明。

税单group certificate或去年赋税纪录tax return or assessment notice、工资单、其他所有收入纪录如退休金、福利金、卖出股票、收进租金。所有和工作、生意、理财投资有关的支出的凭证（收据、发票、车票、机票、账单、私人医保的编号、配偶和孩子的收支文件、有效的便条等），公司或小生意的账本明细册。某些支出没有凭证如火车票，只要有合理的计算方法，税局也是认可的。所有报税资料要保存五年，税局每年会抽查，到时候一切凭证据讲话，但有时候合情合理的“忘记了”也是可被税务官接受的。但如查实了错报漏报多报不报，罚款很厉害，至少是年收入的13%。和工作有关的支出在$300以下的，一般无需凭证，可凭自己记录获得退税。


通常案例简单的就是有一份或者几份的工作收入以及放在银行里的定期和活期超过2元以上的利息和相关工作当中的耗费。

有的人在工作当中产生的一些津贴和补助也是作为收入要申报的，想对应的花费也可以分支这些经铁和补助， 这个方面尤为注意的，因为从你登记退税起的两年内你都可以修正你自己的退税，当由于自己的失误超过2年有效时限那么这部分损失就只能由自己承担了。

银行里的定期和活期超过2元以上的利息　单纯指代银行的,但任何关于税务局的失误而补偿你的利息也需要申报,这属于利息的一种,　例如,你０９年的退税多交税了,那么更正后税务局会将多收的税以及因此产生的利息今年一并退还给你的,这种情况下的利息就必须申报,　这在税务局也是有明确记录的.　
作者: xuanmao    时间: 2011-6-22 01:58
顶顶顶顶
作者: lengyi3211    时间: 2011-6-30 16:50
继续多做点贡献，今天晚上会再加点的。　
作者: lengyi3211    时间: 2011-6-30 20:41
今晚好像没时间，先暂时不写了。呵呵
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-1 18:23
或许用一问一答的形式效果会更好点.
作者: 风百合    时间: 2011-7-2 13:54
这个很有用!!
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-2 16:04
有更新，收入在16000以下的低收入人群在退税时计算下来交税额度为0。
Income thresholds for Medicare levy reduction
Individual income thresholds

Table 1: Medicare levy thresholds for an individual

Category  2010-2011
Lower threshold      Upper threshold

If you were eligible for the senior Australians tax offset
$30,685                      $36,100

If you were eligible for the pensioner tax offset
$30,439*                          $35,810*

All other taxpayers
$18,839*                 $22,163*


over $77000, medicare surcharge at additional 1% without private health insurance is a must.

大多数人应该属于第三类，单身，没有配偶和子女的，在18839收入以下的均不用交医疗保险，在18839-22163之间的须交纳

（taxable income-18839)*10%

在22163之上的就需要交1。5%的taxable income 医疗保险。

高于77000没有私人医疗保险会在基本医疗保险缴纳的基础上再多交1%。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-2 16:11
关于低收入者低于61290 可以自己缴纳养老金(免税),政府可以同时缴纳最高1000的养老金,

但需要符合以下几点,
Complete this question if:

■
you made an eligible personal super contribution (for which you are not claiming a deduction) to a complying super fund or retirement savings account

■
you were under 71 years old on 30 June 2011, and

■
your taxable income for 2010-11 was less than $61,920.



1, 收入低于61290,有10% 或者更有的是来自于工资或者经营生意.
2, 在财务年小于71岁,
3, 有自己缴纳养老保险金.
4.已经在当年的财务年退税了。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-3 20:35
The flood levy will only apply to taxable income derived between 1 July 2011 to 30 June 2012.


Individual taxpayers, who have a taxable income over $50,000 in the 2011-12 financial year will have to pay the flood levy. This includes foreign residents who have Australian income.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-4 12:20
Newstart and Youth Allowance recipients who were actively seeking paid work
As a consequence of a recent High Court decision, this year you can claim deductions for expenses you incurred in actively seeking paid work if you received Newstart Allowance or were a Youth Allowance job seeker. This includes expenses you incurred in meeting the requirements of your Employment Pathway Plan. You cannot claim expenses that are of a private or domestic nature. You must have records to support your claim.


今年的新政策，凡是失业者收到CENTRELINK的补助，由此找工作中而产生的费用可以减免。
Use item D15 to make your claim.

这些减免放在D15中。

You can claim:

■
short-term travel costs, such as travel to job interviews
去面试的车旅费。

■
training courses, including self-employment training and assistance, and text books
培训非，包括自我培训费用，书本费。
■
phone calls you made seeking paid work
电话费。

■
resume preparation.
准备简历的费用。


You cannot claim expenses:

■
that relate to seeking employment in only a general way (for example, conventional clothing)

■
that are of a private or domestic nature (for example, conventional clothing, grooming and meals)

■
paid for by your Job Services Australia provider.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-4 13:08
捐款在10元之内不需要提供收据单。

Natural disaster donation receipts

If you made one or more donations of $2 or more to bucket collections conducted by an approved organisation for natural disasters such as the floods in Queensland, New South Wales and Victoria, bushfires in Western Australia, Cyclone Yasi in Queensland, and the earthquakes in Christchurch and north-eastern Japan, you can claim a tax deduction of up to $10 for the total of those contributions without having a receipt.

If you used the web or phone to make a donation over $2, your web receipt or credit card statement is sufficient. If you donated through third parties, such as banks and retail outlets, the receipt they gave you is also sufficient. If you contributed through 'workplace-giving' your payment summary shows the amount you donated. Item D9 deals with donations.
作者: rice123    时间: 2011-7-4 17:02
奖学金需要向税务局和CENTRALINK汇报吗？会影响家庭补助吗？
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-4 17:59
引用第11楼rice123于2011-07-04 17:02发表的:
奖学金需要向税务局和CENTRALINK汇报吗？会影响家庭补助吗？

Is your scholarship taxable?
Determination of scholarship taxability
Version: 2.0.1
     
  Your scholarship will not be taxable.
      
  
You provided the following information   
  Are you receiving a scholarship, bursary, educational allowance or educational assistance?
  
Yes

  Are you a full-time student?
  
Yes

  Are you enrolled at a school, college or university?
  
Yes

  Is there a condition that you continue to be, or will become, an employee of the person or authority making the payment? 不是奖学金提供者的员工.
  
No

  Are you a party to, or entering into, a contract with the scholarship provider that is wholly and principally for your labour? 和奖学金提供者没有合同和雇佣关系.
  
No

  Can you be required, under the terms of the scholarship, to provide personal services (now or in the future) for the scholarship provider (or a nominee)?
  
No       未来也不会给奖学金提供者提供个人雇用服务.

  Is the scholarship payment provided principally for educational purposes?
  
Yes


You should advise your payer that your scholarship is exempt income. Accordingly, they do not need to withhold tax (PAYG) from your periodic payments.

You should not show your scholarship as assessable income in your tax return.

如果在选择“不是“的选项中你选择是的话，那就是需要申报的。

通常情况下你的奖学金提供者会告诉你这笔收入是免税还是需要交税的。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-5 11:47
QUOTE:
引用第4楼winsonpark于2011-07-04 13:30发表的:
你既然没有交税又何来退税之说呢，退税就是把你多交的税退还给你，如果你没有交给的话ATO就当然没办法做退税啦

http://aupeopleweb.com/1/aupeople1/read.php?tid=119014  请查看这个连接的问题。


这种说法不完全正确,即使你没有交税,但是你有投资收益的话,比如利息,利息只需要提供自己的税号,在年底的时候自己申报的.也是收入的一部分,他是这边的居民,是必须有义务在年底退税的.

如果他置之不理的话,那么他将受到税务局的信件,提示要办理退税.因为没有按时交税,退税晚了可能第一次的失误不会收到罚款,但是必须要交纳税务局晚交税应补偿的利息.如果收到罚款那就更得不偿失了.

这个是非常严肃的事情,还是请慎重对待的好.

有一种可能就是他只有工资而没有其他收入,如果在一个财务年里他没有工资也没有收入,他还是要被要求登记"免退税声明"的. From:A.U.PEOPELE西澳州最大华人网:www.AUPEOPLEweb.com
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-5 13:22
e-ｐｒｅ－filling is a service available within e-tax which partially completes your tax return for you. It downloads information straight into your e-tax return from:

the data we already have from your previous returns and account activity, and
current year information that other organisations (such as employers, banks and other government agencies) are required to report to us.

预先填写资料，这是由于税务局和银行，顾主，和其他政府部门的链接而共享的资料，可以从税务局下载下来。

当有时候出现数据不一样的时候，往往就需要自己有一份资料，然后再和税务局提供的核对，如果两者都对，那数据没有问题，如果一方数据有问题，就需要依税务局的为准，如果确认税务局的数据有误，就需要原始数据提供者的更改。

比如，顾主上报的group certificate有错误的话，还是要依照税务局的数据做，但是可以要求顾主更改，然后再做退税，不然就是做完的退税也需要更改。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-6 10:19
没有提问问题哪，看来大家对退税资料都掌握的很全哪。  [s:1]
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-7 21:04
现在终于体会到知识真的能挣钱哪！

好好积累自己的税务知识，太有用了。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-7 21:07
457 签证和海外留学生收入超过$18,839*需要申请免医疗保险，使自己避免缴纳自己不该交的医疗保险。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-10 18:31
大家给点支持啊，要不都没积极性了呢。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-11 20:58
没有收入的配偶并且没有孩子而且不领取ＣＥＮＴＲＥＬＩＮＫ　任何福利的可以分支另一配偶的纳税，

配偶收入    分支额

0                   2286

9426               0

随着配偶的收入涨到$９４２６,配偶分支纳税的权利也将降为０　。

计算方法为　$2286-( ATI -$282)

　ATI 指　ＡＤＪＵＳＴＥＤ　ＴＡＸＡＢＬＥ　ＩＮＣＯＭＥ
基本上包括基本收入，津贴，FBT, REPORTABLE EMPLOYER SUPER CONTRIBITION ,TARGET FOREIGN INCOME, TOTAL NET INVESTMENT LOSS 等等。　
作者: 公子    时间: 2011-7-11 23:10
帮做下退税多少钱？
作者: 公子    时间: 2011-7-11 23:11
站内我你电话
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-12 10:03
就我个人经历的，做退税要把所有材料准备齐全，想想根据自己的职业都能有什么样的减免费用，尽量最大化地使自己得到应得的退税。　

还有很多人会把今年自己的退税款项和去年的相比，和同事的相比，这种方法非常不建议的，每年的每个人的情况不同，如果是专业人员，很大程度上都是从客户的角度出发和根据税务局的明文规定办理的，不存在横向比，竖相比之说，这种科学性实在难以有以可据，如果真还如此，那么我相信大多数人会解释的很清楚，不然只能另请高就。　
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-12 10:22
市面上各式各样的会计公司都有，当然收费也有所不同，但大同小异，一张工资单的退税至少要１２０以上，　如果能找到可靠的信得过的专业退税人员，自然可以省些银子，前提是找到专业的个人退税人员， 不然保险起见，还是去以上所的单位，要不自己好好研究一下也可以。　
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-12 12:15
要网上退税的同志们请注意了
NOTIC OF ASSESSMENT FORM 自己保存好，哪一年的都可以，最好是最近一年的，或者可以到税局打印出来
记得拿你的税号和护照 或者 这边的驾照去办理的，

退税需要的SEQENCE NUMBER,那个就在NOTIC OF ASSESSMENT，这样可以确保你的退款在14天内发放的
作者: goldenbanana    时间: 2011-7-13 21:33
好棒啊~~~收下来慢慢看~~辛苦了!
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-13 22:32
引用第25楼goldenbanana于2011-07-13 21:33发表的:
好棒啊~~~收下来慢慢看~~辛苦了!

非常感谢你得顶贴，我会争取多发一些的，内容太多了。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-14 09:12
引用第27楼nj00045010于2011-07-13 23:48发表的:
楼主你好
我是去年9月办的tfn吧，当时住homestay。然后去年10月搬出来了。我现在准备用户etax退利息税，但是到最后lodgement时提示我的detail和系统不匹配。请问是什么原因？谢谢

仔细检查你输入的信息和当时你申请tfn的信息是否匹配，比如名字的姓和名，生日，还有称呼MR, MRS,MS,MISS的不同都会影响你的lodgement。

还有就是你是否有被扣过利息税然后没有输入进去的？

实在不行的话建议你打印出来，邮寄过去也可以，不过这样的速度比较慢，通常40个工作日左右。

邮寄的地址以下：

POST ADDRESS IS EXACTLY SHOWN BELOW:

Australian Taxation Office
GPO Box 9845
IN YOUR CAPITAL CITY.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-14 09:17
在偏远地区工作的人员满183天就可以得到偏远地区税的补助（TAX OFFSET ZONE)，其配偶或者子女一起在偏远地区的也可以得到相应的TAX  OFFSET。

如果当年不满183天的，可以把每年在偏远地区的时间记录下来，等到满足这个条件在当年积累到１８３天的税务年也可以得到这个税的分支。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-14 09:19
[quote]引用第20楼公子于2011-07-11 23:10发表的:
帮做下退税多少钱？[/quote

根据个人情况定价.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-14 22:17
引用第31楼nj00045010于2011-07-14 14:23发表的:

你好，因为当时住的是homestay，所以申请时地址填的是homestay。搬出来后住址信息我还没更新。是这个原因嘛？谢谢

和这个没有直接关系。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-16 15:09
自己顶一个！
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-17 00:11
退养老金的有关链接，
http://www.ato.gov.au/individual ... =/content/52310.htm
点击红色的(paper form) 是代理授权表格。

http://www.ato.gov.au/individual ... &page=28#P821_54790

点击打开online using the Temporary residents online application 网上直接申请
by downloading and completing the form Applying for a Departing Australia superannuation payment. （申请退养金表格）

如果他的养老金超过5000以上，需要填写 form 1194 certificate of immigration status , a written statment from immgration office said that was the holder of temporary visa which has ceased to be in effect, the holder has departed Australia. From:
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-17 20:54
收到政府补助的家庭PARENTING PAYMENT的需要在退税中显示，超过6000以上可以有BENEFICIARY TAX OFFSET （BENEFITS-6000)*15%

其他的补助也要上报，比如 NEWSTART ALLOWANCE, YOUTH ALLOWANCE, MATURE AGE ALLOWANCE, PARTNER ALLOWANCE, SICKNESS ALLOWANCE, SPECIAL BENEFIT, WINDOW ALLOWANCE, AUSTUDY PAYMENT, EXCEPTIONAL CIRCUMSTANCES RELIEF PAYMENT OR FARM HELP INCOME SUPPORT AND SO ON.
作者: 大眼睛    时间: 2011-7-18 16:58
ding
作者: hyinyuan    时间: 2011-7-19 11:56
LZ大人，我男友现在的情况比较棘手。。。我们存在银行里定期存款，每个月拿利息作为生活费，学费等。他是2008年来的澳洲，到现在为止还没主动交过税。。。他自己也不清楚这个事情。现在想补交。因为每年利息都不少，08年比较少，最近两年的是5-6万澳币左右。楼主知道怎么搞吗？罚款会不会很贵？ [s:6]
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-19 13:13
引用第37楼hyinyuan于2011-07-19 11:56发表的:
LZ大人，我男友现在的情况比较棘手。。。我们存在银行里定期存款，每个月拿利息作为生活费，学费等。他是2008年来的澳洲，到现在为止还没主动交过税。。。他自己也不清楚这个事情。现在想补交。因为每年利息都不少，08年比较少，最近两年的是5-6万澳币左右。楼主知道怎么搞吗？罚款会不会很贵？ [s:6]

知道

主动上报的话第一次不会罚款的，但取决于你所应交的税务是多少。

如果以后不打算留在澳洲生活，可以继续这样直到回国，等于什么事情没发生过；但有考虑生活在这边的话建议还是尽早解决。

若需要具体的事宜，请来电询问或者qq上咨询也可以，这个比较私人化，无法在这一一点明。
作者: frog    时间: 2011-7-19 15:06
are you sure？？？？？ [s:3]  [s:3]  [s:3]  [s:3]
作者: jing123456    时间: 2011-7-20 18:30
有接受政府的补助的做退税时需上报，比如newstart allowance,youth allowance,abstudy allowance,austudy allowance
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-22 14:09
引用第40楼jing123456于2011-07-20 18:30发表的:
有接受政府的补助的做退税时需上报，比如newstart allowance,youth allowance,abstudy allowance,austudy allowance

谢谢，顶一个！
作者: gogoya    时间: 2011-7-22 21:33
請問low income tax offset是怎麼回事? 我朋友她收入38k, 她說她的會計不知道怎麼幫她弄了個low income tax offset, 省下不少錢呢.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-23 21:49
引用第42楼gogoya于2011-07-22 21:33发表的:
請問low income tax offset是怎麼回事? 我朋友她收入38k, 她說她的會計不知道怎麼幫她弄了個low income tax offset, 省下不少錢呢.

这是税务局给的福利而已，补贴低收入者的。

今年的低收入补助是1500，收入低于30000的都可以享受这个福利。
在30000和67500之间的，计算如下：
1500-(taxable income-30000)*25%

高于67500，就没有这福利了。


如果应缴税收入是40000，那么所得到的低收入福利是：
1500-（40000-30000）*25%=1250

希望能帮助你。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-25 21:23
顶顶很好.
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-26 11:43
退税需要的最基本的资料：
个人信息，住址，全名，生日，联系电话，邮箱，　
全年工资收入，　利息总和（如果有的话）
ｎｏｔｉｃｅ　ｏｆ　ａｓｓｅｓｓｍｅｎｔ，这个非常重要，关系到是否能够电子登记退税表格的。　
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-27 10:19
让更多的人知道普及的税法。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-27 11:43
善意的提醒： 提醒打工很多的同学们不要因为怕花点费用而损失更多的应该属于自己的退税。

本人事例，4年前我请同学作税，其实他们做的很好，但是也是知道的有限，在其中一项中没有帮我要回来大概300-400的钱，这样看来，即使我付非100，也还有200-300的盈余，不至于损失这笔钱， 现在还不能更改，因为过了有效期。
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-29 09:34
顶一个！
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-31 07:55
顶一个！顶顶！
作者: lengyi3211    时间: 2011-7-31 16:48
个人退税每年的7月一号开始到10月底结束，以前年度没有退税的也可以在今年办理，只要确定是在这个期间就可。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-1 14:12
给力。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-2 04:11
请特别注意税务事项,坚持每年都做对以后在这边买房子申请福利什么的都非常有利的.
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-3 19:40
做回本行的,的确不错!
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-4 06:16
针对第一年退税用etax的，

第一年退税，税务局那边还没有整体的信息，因为通常第一年退税都比较滞后的，通常在8月底9月之后才有可能有信息， 可以在8月下旬试试或者直接打印出来邮寄出去。

如果不是第一年那么用notice of assessment上网登记，如果没有就用当年退款给的那个银行账号。
作者: 大傻灰太狼    时间: 2011-8-4 10:45
项具体了解一下，如果配偶没有任何收入，可以怎么写，才能把今天的税收都退回来?
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-4 14:10
引用第55楼大傻灰太狼于2011-08-04 10:45发表的:
项具体了解一下，如果配偶没有任何收入，可以怎么写，才能把今天的税收都退回来?
配偶最大分支税额度是2286，在没有任何收入和孩子的前提下，如果有孩子不享受任何澳洲政府的补贴前提下。
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-5 21:25
请教一下lz:

如果是6月份才来澳洲，只交了一个月的税，是否也需要填tax refund的呢？如果是的话，那australian resident那一栏是否该填no呢 - 因为上一个财税年没有住满6个月？

多谢多谢
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-5 23:19
引用第57楼goldenbanana于2011-08-05 21:25发表的:
请教一下lz:

如果是6月份才来澳洲，只交了一个月的税，是否也需要填tax refund的呢？如果是的话，那australian resident那一栏是否该填no呢 - 因为上一个财税年没有住满6个月？

多谢多谢


是的,需要做退税.

是不是这边居民做退税的时候看你是否有意向长期呆下去6个月以上. 是的话,那就是是的.

上一个财税年没有住满6个月只是税务局实行的一个标准之一.
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-6 17:07
引用第58楼lengyi3211于2011-08-05 23:19发表的:



是的,需要做退税.

.......

多谢这么快的回复~~~很有帮助阿~碰到其他问题再向你请教~多谢啦!
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-8 14:07
希望总是在路上！
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-9 11:58
前进前进，继续前进！
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-9 13:48
last minute tax tips for June 2011
28 Apr 2011 | ipac money mentors


转载 http://www.ipac.com.au/blog/last-minute-tax-tips-for-june-2011

The end of the 2010/11 financial year is fast approaching, which also means tax time. If you haven’t thought about your tax yet, don’t fear, there are a number of strategies you can put in place to trim your tax bill for this financial year before it ends on 30 June 2011.
minimising your assessable income
Your primary goal, for tax purposes, is to minimise your assessable income. ‘Assessable’ income is your gross income ie; a combination of your salary and wages, plus additional income sources such as interest from cash accounts, share dividends, managed fund distributions, property rental income and capital gains. Take away all allowable tax deductions and then you have taxable income which is the figure used to calculate your tax bill.

In other words, the lower your income, the less tax you will pay – it’s that simple. If your taxable income is, say, $50,000, your tax bill will be $10,050; if your income is $80,000 your tax bill rises to $18,750. To check personal tax rates, go to www.ato.gov.au.

use superannuation to minimise assessable income
For employees, and business owners for that matter, one way to minimise assessable income and reduce your tax bill is by making ‘salary sacrifice’ contributions to your superannuation. Salary sacrifice is an arrangement with your employer where you make additional super contributions from your pre-tax salary, rather than receiving it as take-home pay. The money that goes into super is taxed at the low rate of 15 per cent, which for many people will be lower than their marginal tax rate that they pay on this income if they received it in the hand.

It’s also worth noting that salary sacrifice contributions are concessional contributions, and are currently limited to a total of $50,000 a year for those over 50 before penalty tax applies. If you’re under age 50, the limit it is currently capped at $25,000 a year. These caps are indexed.

If you’re nearing the concessional contributions limit and you have spare cash lying around, it’s possible to make non-concessional contributions from your after-tax income.

There is also an annual cap for non-concessional contributions before penalty tax applies. In 2010/11, the non-concessional contributions cap is $150,000. If you are under 65 years of age as at 1 July, you can ‘bring forward’ two years worth of contributions, giving you a total non-concessional contributions cap of $450,000 for the three years, rather than a $150,000 cap in each year of the three years. This is a very useful strategy, however it can require some careful planning if you want to maximise the benefits and avoid the penalties that apply if you over-contribute.

Investment earnings of your super fund are also taxed at a maximum rate of 15 per cent instead of at your individual marginal tax rate. This is what makes super an attractive investment vehicle for many people.

income splitting
This is a highly effective way for couples to minimise the total amount of tax they pay and the principle is very simple. If you have a spouse or partner who either doesn’t work or who earns a low income, it’s possible to minimise your combined total tax bill by holding some of your investments in the name of the person who earns the least. You can’t split income from, say, wages or salaries with your spouse, but you can certainly hold investments in his or her name. This means any income from them goes into your spouse’s tax return and is taxed at their lower marginal rate – or not at all if they earn below $16,000 in 2010/112.

maximise your deductions
Generally, deductions are any expenses made in earning your income. Expenses might include mobile phone charges, membership of professional organisations, tax agent services and vehicle expenses.

Making vehicle expense claims often involves keeping a log book that demonstrates your work-related vehicle use. The log book lets your tax agent or accountant calculate whether you are eligible for deductions related to vehicle maintenance and fuel costs. If you don’t have a log book, get one and also gather together any relevant bills and statements relating to your vehicle now to avoid panic later.

investment property expenses
If you own an investment property you can claim expenses including advertising, pest control, body corporate fees, property agent’s fees, some repairs, gardening, insurance, interest on loans and even land tax. It’s worth making sure you get minor maintenance tasks out of the way before the end of the financial year so you can claim these costs against your income.

You may also be able to write off the value of depreciating assets such as hot water heaters and stoves. However, be careful and seek the advice from your accountant if you are uncertain – remember if your rental property has been off the market for a period, for example while undergoing renovations, you may not be able to claim expenses incurred during that time.

Still on the issue of timing, it might also be possible to prepay some future expenses associated with holding an investment and claim an immediate deduction. For example, if you have borrowed to invest in a rental property, it might be possible to prepay the loan interest for the 2011/12 tax year before 30 June 2011. Usually your lender will calculate the amount and it will involve you making a lump sum payment. This amount can then be claimed as a deduction against your 2010/11 tax bill. Before embarking on this strategy, check with your accountant whether it’s the right course of action, also being aware that some lenders may not allow interest prepayments.

get your timing right
If you are thinking about selling a capital asset before the end of the financial year, consider timing the sale to manage any capital gains tax (CGT) you may have to pay. Simply put, CGT is tax assessed on the gain in value of certain assets you sell including shares or an investment property. You may be able to include certain holding costs of the asset to reduce the total gain. Also, if you have held the asset for more than 12 months, you will generally be entitled to discount the gross gain by 50 per cent and only pay tax on half the gain. The net taxable gain will be taxed at your marginal tax rate.

You may benefit by deferring an asset sale until after 30 June, particularly if you are expecting to be on a lower income in the next financial year. This may apply to people considering retirement or taking extended leave, whose income will be considerably reduced in the next year.

Nobody likes paying tax, and with some simple strategies like those above, it is possible to minimise your tax bill. Please talk to us about the ways we might be able to help you manage your tax affairs better.

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作者: lengyi3211    时间: 2011-8-9 13:57
Barefoot Tax Tips
Superannuation:
Low income earners still have the chance to earn a 100% return on their money with co-contributions. And if your spouse earns under $13,800 a year you can get a rebate of $540 for chipping in $3,000 to their super.

Government goodies:
There’s a tax rebate for any medical expenses you’ve incurred over $2,000 – you can claim back 20 cents in the dollar.

With the education tax refund you can also claim 50 per cent of eligible education expenses for the kids (up to $397 for primary, $794 for secondary).

Deductions:
You can claim legitimate work-related deductions. There’s a range of occupational guides on the ATO website

Private health insurance:
If you earn over $77,000 single ($154,000 household combined), you can avoid the Medicare levy surcharge by getting private health insurance.

E-tax:
If you have a simple tax situation, do your tax online. It’s easy and free.
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-10 19:34
顶顶顶!
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-13 17:40
请问下ｌｚ：如果去年没有待到一整年（即年收入没有达到$77,000），是不是可以不申请ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ　ｅｘｅｍｐｔｉｏｎ了？

顺便再问下：如果是ｃｏｕｐｌｅ，是否像你说的，$154,000 household combined之上才会被ｃｈａｒｇｅ　ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ？

多谢搂主～～
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-13 21:01
引用第65楼goldenbanana于2011-08-13 17:40发表的:
请问下ｌｚ：如果去年没有待到一整年（即年收入没有达到$77,000），是不是可以不申请ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ　ｅｘｅｍｐｔｉｏｎ了？

顺便再问下：如果是ｃｏｕｐｌｅ，是否像你说的，$154,000 household combined之上才会被ｃｈａｒｇｅ　ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ？

多谢搂主～～


这边有三个不同的概念
ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ　ｅｘｅｍｐｔｉｏｎ是指不享受澳洲medicare的人可以申请，如果你是公民或者永久居民，那肯定申请不了，只有海外学生和工作签证的人，和其他不享受澳洲公立医疗的人才可以申请的。

ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ是指单个人的交税收入超过大概18839，家庭的话大概在$37,398 *
以上，有孩子的话每个孩子会再加上3434左右，这个收入之上的话就必须要交医疗保险税，不管你有没有私人医疗保险，这是强制的。

medicare levy surcharge 是指个人的交税收入超过77000的话，家庭是154000,有孩子的话每个孩子加1500， 没有私人医疗保险的话，在medicare levy 1.5%的基础上另外加收1%的医疗保险，也是强制的。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-13 21:06
Yes, very good! You are correct on the 12 week period. Although the point I was making was that you should check  every year to see if your business % changes. Might be 85% in the initial year, drop to 65% in the next year then increase to 92% in the third year. Must also be mindful when you are claiming different rates each year that you make the correct adjustments for profit/(loss) on sale of a vehicle that has been used for business purposes. You have a good weekend too. See you Monday morning.

Sent from my iPhone

On 12/08/2011, at 10:29 PM,  wrote:


Hey, Good evening, xxx,

I have done some work regarding vehicle logbook we discussed last Thursday afternoon. Please see highlighted and underlined sentences in red color below , which are extracted from ATO website.

It is said that the logbook is valid for five years and a reasonable estimate of business use percentage can be made ONLY if any variations happen If the pattern of the car use changed during the year.  All others mention are to keep a logbook in the meantime.

Would you please let me know if I am on the right track or not at your convenient time? Thank you.

Have a wonderful weekend.


Extracted Vehicle logbook information from ATO website.

"If the pattern of your car use changed during the year, make a reasonable estimate of your business use percentage for the whole of 2010-11, taking into account your logbook, odometer and other records, any variations in the pattern of use of your car and any changes in the number of cars you used in the course of earning your income.


Logbook period

Your logbook is valid for five years. If this is the first year you are using this method, you must have kept a logbook during 2010-11. It must cover at least 12 continuous weeks. If you started using your car for work-related purposes less than 12 weeks before the end of the year, you can extend the 12-week period into 2011-12. (If you are using the logbook method for two or more cars, the logbook for each car must cover the same period.)

If you established your business use percentage using a logbook from an earlier year, you need to keep that logbook and maintain odometer records. You also need to keep a logbook if we told you in writing to keep one."

http://www.ato.gov.au/content/00216825.htm
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-14 10:16
原来是这样，很清楚，多谢了~~~

能再顺便问一下，那如果按一整年时间算，没有到达那个一万多的最低线，是否可以不去申请那一年的exemption呢（对于457 visa)？

谢谢！


引用第66楼lengyi3211于2011-08-13 21:01发表的:



这边有三个不同的概念
ｍｅｄｉｃａｒｅ　ｌｅｖｙ　ｅｘｅｍｐｔｉｏｎ是指不享受澳洲medicare的人可以申请，如果你是公民或者永久居民，那肯定申请不了，只有海外学生和工作签证的人，和其他不享受澳洲公立医疗的人才可以申请的。
.......
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-14 12:58
引用第68楼goldenbanana于2011-08-14 10:16发表的:
原来是这样，很清楚，多谢了~~~

能再顺便问一下，那如果按一整年时间算，没有到达那个一万多的最低线，是否可以不去申请那一年的exemption呢（对于457 visa)？

谢谢！
.......
那是当然的，如果你交了不属于你要交的医疗保险，那肯定需要medicare levy exemption来证明你免这个强制医疗税。

低于18839的话你不需要交医疗保险税，所以就不需要麻烦自己去申请这个免医疗保险的。因为结果是一样的。
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-14 14:37
引用第69楼lengyi3211于2011-08-14 12:58发表的:

那是当然的，如果你交了不属于你要交的医疗保险，那肯定需要medicare levy exemption来证明你免这个强制医疗税。

低于18839的话你不需要交医疗保险税，所以就不需要麻烦自己去申请这个免医疗保险的。因为结果是一样的。

那就好那就好~~~多谢回复！
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-15 19:20
引用第70楼goldenbanana于2011-08-14 14:37发表的:


那就好那就好~~~多谢回复！

不用客气. [s:1]
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-17 19:52
凑个热闹顶一下.
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-20 17:10
希望帮助到更多的中国同胞。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-21 17:25
善意提醒,做退税尽量一步到位,不然后面办理的手续就会非常麻烦。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-22 20:06
希望让更多人受益的.
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-24 21:03
DING YIGE DINGYIGE!
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-28 00:04
最近忙得都没顾上把表填好, 现在又要来请教lz了

请问雇主和自己缴纳的superannuation 的信息是应该填在Income 7 那一栏"australian annuities and superannuation income streams" 那里吗？如果是的，怎样算taxed element和untaxed element呢？我看我的super帐户上只有显示“defined benefit"，"accumulation” 这样的component 。

多谢多谢~~~
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-28 00:11
哦，还有一个问题，关于填income 10 gross interest那里，tax pack里面说，如果是joint account，在填个人报税的时候需要把利息和税都按照一半来算。但是因为另一半没有收入（单独填了non-lodgment 的表格），所以另一半的利息/税其实都没有得到申报。那这样的情况该如何处理呢？是依然按照一半的数目申报我自己的？还是把全部额度都算在我一个人身上（i.e. do not share the amounts of interest equally）？

多谢lz~~
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-29 20:41
引用第78楼goldenbanana于2011-08-28 00:11发表的:
哦，还有一个问题，关于填income 10 gross interest那里，tax pack里面说，如果是joint account，在填个人报税的时候需要把利息和税都按照一半来算。但是因为另一半没有收入（单独填了non-lodgment 的表格），所以另一半的利息/税其实都没有得到申报。那这样的情况该如何处理呢？是依然按照一半的数目申报我自己的？还是把全部额度都算在我一个人身上（i.e. do not share the amounts of interest equally）？

多谢lz~~


只能报一半。

另外一半如果已经登记了non-lodgment 的表格那是自动放弃另一半的利息/税。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-29 20:43
真心请教的问题会耐心解答，不懂乱问浪费别人时间的人请绕道。

还有对那些不懂得退税知识而且横向纵向比来比去的人也请你们绕道，不要浪费别人宝贵的知识和时间。

也就此声明一点，这些人的退税，即使交费也请另寻他人。

谢谢合作。
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-29 20:44
引用第77楼goldenbanana于2011-08-28 00:04发表的:
最近忙得都没顾上把表填好, 现在又要来请教lz了

请问雇主和自己缴纳的superannuation 的信息是应该填在Income 7 那一栏"australian annuities and superannuation income streams" 那里吗？如果是的，怎样算taxed element和untaxed element呢？我看我的super帐户上只有显示“defined benefit"，"accumulation” 这样的component 。

多谢多谢~~~


雇主的不用申报，
自己缴纳的在A3。
作者: nathan123    时间: 2011-8-29 23:00
[s:6]
作者: briansjl1    时间: 2011-8-30 15:16
学习下吧
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-30 22:56
引用第81楼lengyi3211于2011-08-29 20:44发表的:



雇主的不用申报，
自己缴纳的在A3。


谢谢lz，不好意思再请教一下：这个A3中写的是INCOME FROM EMPLOYMENT AND BUSINESS，为什么听起来觉得像是雇主缴纳的，自己受益的那部分呢？因为用的是income from，而不是contributing to之类的。。。。求教~

另外还有一个问题关于A2: Part-year tax-free threshold，对我这样去年没有待满一整年的，是否需要填写这一栏？

再次感谢~~
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-31 18:43
引用第84楼goldenbanana于2011-08-30 22:56发表的:



谢谢lz，不好意思再请教一下：这个A3中写的是INCOME FROM EMPLOYMENT AND BUSINESS，为什么听起来觉得像是雇主缴纳的，自己受益的那部分呢？因为用的是income from，而不是contributing to之类的。。。。求教~

.......

看起来好像我帮你把所有的退税都做了阿！！！！

请在问问题之前先察看etax 的help, 那个自然能解答你的问题，谢谢。

不满一年， 填写A2。
作者: goldenbanana    时间: 2011-8-31 19:40
引用第85楼lengyi3211于2011-08-31 18:43发表的:


看起来好像我帮你把所有的退税都做了阿！！！！

请在问问题之前先察看etax 的help, 那个自然能解答你的问题，谢谢。
.......

不好意思了，实在是看到很多从来没见过，单个看又都认识的词，什么lump sum之类的。看多了就头昏了。。。多谢lz
作者: lengyi3211    时间: 2011-8-31 20:42
引用第86楼goldenbanana于2011-08-31 19:40发表的:


不好意思了，实在是看到很多从来没见过，单个看又都认识的词，什么lump sum之类的。看多了就头昏了。。。多谢lz

那些都是会计专业术语，你要是速成拉，那会计就太好学了，呵呵。破个先例吧。

不是不想回答你那个问题，那个问题牵扯的东西太多了，我没法一次说清，你还是先看看再琢磨琢磨吧。
作者: lengyi3211    时间: 2011-9-17 09:17
顶顶顶
作者: sszss    时间: 2011-9-17 09:20
支持 [s:2]
作者: nathan123    时间: 2011-9-18 00:27
[s:8]
作者: goldenbanana    时间: 2011-9-21 18:00
不好意思又要来请教lz：今天去citizen advice bureau咨询了一下，人家说因为我去年没有住满6个月，所以不能算australian resident，也就不能有任何的spouse offset benefit，我有点糊涂。之前lz有提醒说只要是intend to live longer就可以算resident的，是这样吗？

另外想请教一下，今天那个bureau的人帮我用e-tax算了一下，结果说我欠了政府300多块（才大约20天的收入，就欠了这么多），需要补交。想请问lz这样的情况普遍吗？大概是我之前理解错了，总以为单位已经扣过个人所得税了，所以报税的目的是为了refund，claim back一些，没想到算下来的结果是反而还得多交。能麻烦lz帮忙解惑吗？

多谢了~~~
作者: nathan    时间: 2011-9-21 18:53
[s:8]  [s:7]
作者: katherinej    时间: 2011-9-21 21:20
好帖顶了~~
作者: nathan123    时间: 2011-9-22 18:04
[s:3]  [s:8]
作者: heiozoz    时间: 2011-9-23 03:31
[s:4]  [s:1]  [s:1]
作者: nathan123    时间: 2011-9-23 13:03
[s:5]  [s:4]
作者: c1d2a3    时间: 2011-9-23 19:57
dingyige
作者: dewywing    时间: 2011-10-14 10:12
city council fee， car insurance 可以算在deduction里面吗？

为了工作迁移到另一个城市的费用，可以算work-related expense吗？如果发票丢了还能算吗？
作者: jane669    时间: 2011-10-14 11:02
辛苦了，感谢！
作者: lengyi3211    时间: 2011-10-14 18:13
引用第98楼dewywing于2011-10-14 10:12发表的:
city council fee， car insurance 可以算在deduction里面吗？

为了工作迁移到另一个城市的费用，可以算work-related expense吗？如果发票丢了还能算吗？

city council fee， car insurance 得分情况而定。

如果是由出租房那city council fee是肯定可以抵扣的，

car insurance需要看你是否有用车用于工作，还有你用什么样的方法（税务中有四种）报销你的车费而定。

为了工作迁移到另一个城市的费用，可以算work-related expense，看情况而定，如果公司有津贴的话，那么你自己的花费超过了津贴，那就可以算。 即使发票丢了只要在税务局的官方合理的范围内也可以，这个税务局有相应的额度作参考。但是报得如果超过这个额度而没有发票的话最高以税务局给定的额度为准。


如果你没有津贴的前提下那必须要有发票。
作者: champion    时间: 2011-10-14 18:29
[s:1]  [s:1]  [s:1]



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